Если всё равно будете потом фанерой или оргалитом закрывать, то можно каменную вату (я предпочитаю не в рулонах, а плитами). Но оргалит легко разгрызть можно, а вата колючая, поэтому фанера здесь предпочтительнее. Но и оргалит значительно дешевле фанеры, и с ним проще (доставлять, работать, он легче по весу). Можно стенки закрыть тем же пенопластом (например, 3-5 см), потом закрыть фанерой, а крышу изнутри обшить б/у ковровым покрытием, чтобы она пропускала пар. Пол, если доски сплошные, просто укрыть сеном или соломой, которые менять по мере отсыревания. И периодически отслеживать влажность в будке, открывать шторку, поднимать крышу для проветривания.
Если будете брать фанеру - рекомендую толщину 3-4 мм. С ней проще работать, легче резать ножовкой. В Леруа листы размером 1,5х1,5 м. Там же можно сразу по нужной ширине их разрезать (20 рублей прогон), чтобы проще перевозить потом было. Отдельно на тележке стоит некондиция со скидкой 20%. Тоже можно повыбирать, там листы разной толщины бывают. Но высчитывайте цену за квадратный метр, насколько Вам выгодно это будет.