1. Начнем с ГК РФ:
- ст.845:
В ответ на: Статья 845. Договор банковского счета
1. По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
....
3. В ответ на: Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению
.
- ст.858:
В ответ на: Ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.
. Соответственно, Вас, как я понимаю, интересуют "случаи блокировки в случаях предусмотренных законом". Иные термины, похожие "на блокировку" (типа - "приостановление операций по счету", как в НК РФ, мы пока не рассматриваем - Вам они неинтересны);
2. Таких "законов с блокировкой" всего два:
- ФЗ-359 от 14.12.2015 "О федеральном бюджете на 2016 год". Там в ст.14, ч.2 и ст.17, ч.4 речь идет о "владельцах блокированных валютных счетов, счетов в клиринговых, специальных и замкнутых валютах, открытых во Внешэкономбанке до 1 января 1992 года". Это не случай ТС;
- ФЗ-115 от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Изначально термин "блокировка" расшифровывается в ст.3:
В ответ на: блокирование (замораживание) безналичных денежных средств ... - адресованный владельцу.... осуществляющим операции с денежными средствами, .... другим физическим и юридическим лицам запрет осуществлять операции с денежными средствами .... принадлежащими организации или физическому лицу, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный перечень;
3. Узнав, что такое "блокировка безналичных денежных средств", давайте вместе покумекаем - в отношении кого такая "блокировка" возможна в принципе и потом почитаем в ФЗ-115, когда Банк имеет ОБЯЗАННОСТЬ осуществить такую "блокировку"
3.1 Ну, "в отношении кого возможна блокировка" - тут все элементарно. "Как у Ватсона" практически - в отношении тех владельцев счетов, который включены Росфинмониторингом РФ в "специальный хитрый Перечень", имеющийся в распоряжении каждого Банка РФ;
3.2 Теперь переходим к моментам, "когда блокировка обязательна к исполнению Банком". Таких случаев всего два:
- ст.7, ч.1, п.6
В ответ на: 1. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны:....
6) применять меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, за исключением случаев, установленных пунктом 2.4 статьи 6 настоящего Федерального закона, незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня со дня размещения в сети Интернет на официальном сайте уполномоченного органа информации о включении организации или физического лица в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо со дня размещения в сети Интернет на официальном сайте уполномоченного органа решения о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный перечень, незамедлительно проинформировав о принятых мерах уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций... в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом;
- ст.7, ч.10:
В ответ на: 10. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, приостанавливают соответствующую операцию, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, на пять рабочих дней со дня, когда распоряжение клиента о ее осуществлении должно быть выполнено, в случае, если хотя бы одной из сторон является:
юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем организации или физического лица, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с подпунктом 6 пункта 1 настоящей статьи, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица;
физическое лицо, осуществляющее операцию с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с подпунктом 3 пункта 2.4 статьи 6 настоящего Федерального закона.
.......
При неполучении в течение срока, на который была приостановлена операция, постановления уполномоченного органа о приостановлении соответствующей операции на дополнительный срок на основании части третьей статьи 8 настоящего Федерального закона организации, указанные в абзаце первом настоящего пункта, осуществляют операцию с денежными средствами или иным имуществом по распоряжению клиента, если в соответствии с законодательством Российской Федерации не принято иное решение, ограничивающее осуществление такой операции.
Вот, собственно, и все. Нам (простите, "не нам - а Вам"(с)) пока самое главное понять, что "зачисления НЕ МОГУТ БЛОКИРОВАТЬСЯ" НИ ПО КАКОМУ ЗАКОНУ. Блокируются - только списания. И только в случаях, когда владелец щщёта включен Росфинмониторингом РФ в "хитрый Перечень", актуальную редакцию которого завсегда можно найти на сайте Росфимониторинга (если, конеш, Вы работаете в Банке).