Возмещение НДФЛ

В ответ на: Какой там порядок выплат сперва со стоимости квартиры, а потом с уплаченных процентов.

Без разницы, в каком порядке Вы будете это делать - главное, чтобы уплаченного Вами НДФЛ хватило. А вот если его не хватает, то уже порядок возмещения Вы сами и определяйте.
Кроме того, существует вариант возврата вычета, не дожидаясь следующего года - для этого надо в МНС подать заявление, что будете НДФЛ возвращать через своего работодателя - и до полного исчерпания вычета что по стоимости квартиры, что по уплаченным процентам - будете так проделывать, обновляя ежегодно заявление - исчисляемый НДФЛ будет направляться ежемесячно работодателем Вам, а не в МНС.

В ответ на: в налоговой сказали

Какая это налоговая, не подскажите?

На самом деле, если налога за этот год не хватает- выплаты переносятся на следующий и т.д. Я когда квартиру свою нынешнюю покупала- вторичку, правда- декларацию с заявлением только на 3 год и подала, и хотя сумма была невелика, но с учетом моей тогдашней зарплаты- выплачивали лет 5. Подавала декларации сразу за 3 года- и налог вернули, а потом еще 2 или 3 года- текущие декларации. Не знаю вот только, как с процентами по ипотеке- брала тогда без ипотеки. Сейчас вот купила по ипотеке новостройку- буду выяснять насчет %...

Нет смысла выяснять, Вы уже использовали право на вычет, он 1 раз в жизни дается.

Я использовала право на вычет при покупке квартиры, но не на возмещение процентов по ипотеке. Так что буду узнавать- не выгорит- чтож, Бог с ним, а выгорит- все небольшая копейка (13% от % по ипотеке- это реально немного!)- вернется...

Ну попробуйте тогда, напишите чем закончится.

Обязательно!!! Самой интересно... Но это не раньше нового года будет- ипотеку только вот взяла...

В ответ на: Я использовала право на вычет при покупке квартиры, но не на возмещение процентов по ипотеке.

Бесполезно! Вычет предоставляется при покупке квартир и воспользоваться им можно только 1 раз - Вы уже это проделали. Нынешние Ваши проценты по ипотеке относятся к другой сделке по жилью, вне зависимости от вида оплаты - ипотека/проценты, векселя или борзые щенки...

Ну нет- так нет, узнать то ведь можно!!!

Господа, а в период с 2008 по 2010 за эти 2 года мне можно хоть что нибудь возместить? Или все возмещения только после вступления в собственность?

Акт когда подписан - если в 2009 то можно подавать на возврат. Если В этом - то нужно подавать на вычет, чтобы в последующие года не ждать 3 месяца

Акт подписан в этом году, что значит подавать на вычет что бы не ждать 3 месяца?

когда подаются первый паз документы - то они 3 месяца проходят камеральную проверку. Потом справки просто подаются с заявлениями и все по налоговой гуляет значительно быстрее.

В ответ на: а в период с 2008 по 2010 за эти 2 года мне можно хоть что нибудь возместить? Или все возмещения только после вступления в собственность?

Раньше можно было и МНС возмещала, однако в начале года к ним пришло некое письмо МинФина, разъясняющая порядок выплаты вычета - только с момента возникновения права на вычет, а не с периода, когда понесены расходы, как раньше...

Повторю вопрос - в каком районе налоговая?

Наша любимая Ленинская говорит

А вот 2 года выплат прям жалко терять, есть варианты какие ни будь?

есть, судиться - скорее всего суд на сторону налогоплательщика встанет. Сами налоговики так говорят. Или ещё вариант всюду писать, Медведеву, н-р. На ветке "Сдача Горский 14 (часть 2)" в новостройках эта тема обсуждалась.

поделитесь информацией - когда сдавали документы в ленинскую налоговую и когда получили ответ и в каком виде?! Я просто 1 апреля в ленинскую сдавала документы, ответа до сих пор нет

В ответ на: судиться - скорее всего суд на сторону налогоплательщика встанет

А какое основание, простите? Судебной практики практически нет, ибо МинФин недавно порекомендовал так делать, а до этого в МНС руководствовались "периодом понесения расходов" как "возникновением права на получение вычета", но сейчас эта позиция поменялась. Ссылаться на предыдущую практику, типа "так всегда было"?

В ответ на: "Сдача Горский 14 (часть 2)"

Ща почитаем...

Еще начитал в интернете что если квартира под самоотделку то с ремонта можно получить вычеты.

В ответ на: если квартира под самоотделку то с ремонта можно получить вычеты.

Точно, только ремонт должен выполняться организацией, все чеки и их обоснование по смете должны присутствовать и т.д. В общем-то, я думаю, вполне "проходимо", но попотеть придется при оформлении...

а если ремонт делаешь сам, а не организация и чеки на материалы и прочие затраты принесешь то не примут так?

Примут. Причем к расходам можно отнести расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ.

основание?! а где в статье налогового кодекса четко прописана что при покупке квартиры в новостройке возвращать налог можно только за 3 года с момента подписания акта???
у нас законы трактуются как хочешь. И если сами налоговики говорят, что при подаче иска в данной ситуации вероятность выйграть дело большая - значит так частенько бывает

В ответ на: И если сами налоговики говорят, что при подаче иска в данной ситуации вероятность выйграть дело большая - значит так частенько бывает

Не могут эти налоговики предоставить копии судебных решений по этой теме? Я в Инете не нашел - а нам всем очень бы эти примеры помогли в части мотивировок...

А то, что налоговики любят в суд отправлять, ну так что - они при любой неясности в трактовке это делают, как и в ПФ РФ, так и любой чиновник - он не берет на себя ответственность за принятие некоего решения, не описанного в его инструкциях (которые могут и Законодательству противоречить), но в случае, если суд не откажет в притязаниях истца, у чиновника будет отмазка - "суд постановил!"...

В ответ на: Примут. Причем к расходам можно отнести расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ.

Только это все в 2млн. должно быть "уложено", вместе с "хатой". Сверху - только проценты по кредитам...

В ответ на: основание?!

Вот что удалось нарыть в обоснование "старой" схемы, когда принимали в МНС за 3 последних года декларации и по ним вычеты производили - http://www.taxpravo.ru/analytics/taxpravo/article216291912544800737525532097677025 :

В ответ на: Иной подход действует в отношении периодов уплаченных налогов, которые предполагается вернуть. Возвращаемая сумма имущественного вычета — это налог на доходы физических лиц, который работодатель удержал из заработка и перечислил в бюджет. На него распространяется требование пункта 7 статьи 78 Налогового кодекса РФ о том, что заявление о возврате налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. В связи с этим декларации и сведения о полученных доходах подаются не ранее, чем за три года, предшествующих дню обращения.

Однако в п.7 ст.78 НК РФ, да и вообще в ст.78 речь идет только об узлишне уплаченных налогах, сборах, пенях, штрафах, а слова "вычет" там вообще не упоминается. Можно ли ставить знак равенства между понятиями "вычет" и "узлишне уплаченный налог"? Мне это неочевидно, да и МинФин этот косячок, видать, нашел и исправил своим письмом. А как Вы думаете?

из Консультанта:
Отметим, что ранее московские налоговики давали разъяснения о том, что вычетом можно воспользоваться за тот период, в котором произошел юридический факт осуществления налогоплательщиком расходов на приобретение жилья. При этом на момент подачи заявления о получении вычета налогоплательщик также должен был иметь свидетельство о праве собственности или акт приема-передачи жилья (Письма УФНС России по г. Москве от 20.01.2009 N 18-14/4/003414, от 19.01.2009 N 18-14/002391@).

письмо

Ну это письмо ссылается на ту же ст.78 НК РФ по поводу излишне уплаченных сумм налогов, пеней, штрафов, что ошибочно (по мнению МинФина) ранее трактовалось как вычет - так что ничего нового. В суде придется доказывать, что "излишне уплаченный налог" = "вычет", хотя по сути это разные вещи. У меня пока нет аргументов для такого доказательства, хотя хотелось бы получить вычет по НДФЛ с предыдущих годов...

Вот старое довольно определение КС на интересующую нас тему, ну и "соль" этого ответа:

В ответ на: Фактически же требования Ш.С. Швидлера сводятся к внесению целесообразных, с его точки зрения, дополнений в Налоговый кодекс Российской Федерации, а именно к закреплению в нем права переносить неиспользованный остаток имущественного налогового вычета на налоговые периоды, предшествующие налоговому периоду, в котором возникло право собственности на приобретенную квартиру, т.е. на прошлые налоговые периоды. Между тем разрешение данного вопроса является прерогативой законодателя и не относится к компетенции Конституционного Суда Российской Федерации, как она установлена статьей 125 Конституции Российской Федерации и статьей 3 Федерального конституционного закона "О Конституционном Суде Российской Федерации".

В принципе, согласиться с идеей о выплате вычета за счет предыдущих периодов можно - право на вычет получено с актом/регистрацией ПС, НДФЛ уплачен, а что будет в будущем будет - довольно туманно - или на пенсию выйдет покупатель и ни о каком вычете речь идти точно не будет (в силу отсутствия уплаты НДФЛ), либо - "кирпич на голову" (не дай бог, конечно), а уж о работе за "минималку" с "серой" зарплатой и говорить не хочется.... Но КС подсказывает, что это надо через ГД "пропускать" - вот в этом направлении и стоит "порыть", но процесс этот сложный, однако, учитывая инициативу МинФина по "затягиванию поясов"...

у меня есть пособие по ндфл в том виде где пишут что возврат за предыдущие года по суду возможен. прицеплю потом файл. Строительная организация то за квартиру деньги получила в 2008 году (это я по своему примеру) и с этого дохода уплатила налог в бюджет нашей любимой страны. Идет разрыв в периодах и кидалово на инфляцию. Сегодня 260 т.р. - это одни деньги, а в 2011-12гг. это будут уже другие деньги:(

Еще вопрос в какую налоговую идти по месту нахождения недвижимости или по месту прописки?

По месту прописки - по месту недвижки о Вас ниче не знают, пока Вы там не пропишитесь...

В ответ на: у меня есть пособие по ндфл в том виде где пишут что возврат за предыдущие года по суду возможен. прицеплю потом файл.

Вот это было бы интереснее с точки зрения обоснования искового...

В ответ на: Строительная организация то за квартиру деньги получила в 2008 году (это я по своему примеру) и с этого дохода уплатила налог в бюджет нашей любимой страны. Идет разрыв в периодах и кидалово на инфляцию. Сегодня 260 т.р. - это одни деньги, а в 2011-12гг. это будут уже другие деньги:(

Несколько непонятно, причем тут налоги, которые уплачиваются строительной компанией (и уплачиваются ли) - это ее проблемы и Вас совершенно не касаются. Вычет Вы получаете только со "своих" средств, уплаченных в качестве НДФЛ - никакие и ничьи другие средства при этом не участвуют...

я просто говорю про потоки налогов в периоде.
понятно что прямо они не связаны.

см. личку

А можно по подробнее по поводу возврата, а то ситуация подобная. Купили квартиру в стройке в 2007г., а оформили в собственность в 2010. Два года ипотеки потеряно. Обидно.....

А что подробнее? я в суд подала. В начале октября рассмотрение дела. Купили в 2008г, акт в 2010г. Получила от налоговой отказ на возврат налога.
Недавно в новостях местных данная тема обсуждалась
http://novosibirsk.rfn.ru/region/rnews.html?id=127693&rid=47&iid=39669

Купила квартиру в 2010, все сдала в налоговую, за 10 дней все рассмотрели и уже получаю свои 13% уплаченные от работодателя, очень удобно.

anette_77, у меня, может, глупый вопрос... А Вы как узнали, что одобрили? Приходили/звонили, или Вас известили?

Для особо одаренных
Если я купил стройку в 2010, а право собственности оформил в 2011, то либо 13% каждый месяч мне возвращает работодатель, либо я жду год и в 2012 получу за весь 2011?
А я могу написать заявление на возврат за 3 прошедших года (с 2008)? Или возвращают только за период после регистрации?

Я тоже надеялась получить вычет за этот год.
Получается, что застройщик передает квартиру в 11 году и с 11 года (путем подачи заявления работодателю) можно получать вычет. Либо, действительно, в 12 году подать декларацию и получить вычет полностью за 11 год. За предыдущие годы получить нельзя, если только суд не поддержит инвесторов.

А у меня вот какой вопрос: сдача дома 4 квартал 2010 года, оформление прав собственности в 1 квартале 2011 года. договор долевого участия в стройке сделан на двух человек (50/50%). как нужно будет оформлять собственность в юстиции, чтобы один человек из нас получил получил вычет на полную стоимость квартиры (а не на 50%). а второй человек соответсвенно оставил свое право на вычет для следующего удобного случая

В ответ на: А что подробнее? я в суд подала. В начале октября рассмотрение дела. Купили в 2008г, акт в 2010г. Получила от налоговой отказ на возврат налога.
Недавно в новостях местных данная тема обсуждалась
http://novosibirsk.rfn.ru/region/rnews.html?id=127693&rid=47&iid=39669

Чем суд закончился?

Подскажите кто в курсе, а то запуталась, какая сумма к возврату будет.
Если, например, за 2010г
1 - в бюджет уплачено 50 000 руб НДФЛ
2 - 13% от суммы %-ов по ипотеке выплаченных за 2010г. составляет 10 000 руб.
Возврат составит всего 50 000 руб., т.е 10 000 за %, а 40 000 за квартиру или 60 000 руб.?

Первое заседание прошло "никак", судья знакомилась с делом. Второе заседание назначено на начало декабря

В ответ на: Подскажите кто в курсе, а то запуталась, какая сумма к возврату будет.
Если, например, за 2010г
1 - в бюджет уплачено 50 000 руб НДФЛ
2 - 13% от суммы %-ов по ипотеке выплаченных за 2010г. составляет 10 000 руб.
Возврат составит всего 50 000 руб., т.е 10 000 за %, а 40 000 за квартиру или 60 000 руб.?

Вернете только ту сумму, которую уплатили по налогу, то есть 50 тыр. : 10 за % и 40 за квартиру. Удачи

спасибо..

Подскажите, купили квартиру в ипотеку, на вычет подали только по квартире, уже получаем возмещение. После возмещения всей суммы вычета, мы сможем получить вычет по ипотечным процентам?

У меня вопрос к тем, кто уже получил налоговый вычет - мы подали документы в налоговую на вычет - камеральная проверка прошла, приходим писать заявление, а точную сумму вычета не помним, в налоговой говорят - ищите свою декларацию, а мы не имеем права Вам ее(сумму) говорить - нашли декларации за прошлые года, но не за нужный. ЧТО теперь делать?
Я не понимаю, что значит не имеют права сказать мне мою же информацию, с паспортом и ИНН приходили в налоговую, девушка согласилась только сказать, что сумма вычета подтверждена такая, какая указана в декларации, а вот если б она не совпала, то тоже бы права не имела говорить?

А если примерно на треть стоимости квартиры мне добавил губернатор в виде субсидии? С какой суммы мне вернут 13% - с полной стоимости квартиры или минус губернаторская субсидия?

В ответ на: С какой суммы мне вернут 13% - с полной стоимости квартиры или минус губернаторская субсидия?

Конечно с "минус" - Вы же с субсидии НДФЛ не заплатили...

Вообще-то лучше бы узнать у налоговиков- или налоговых консультантов.

какая субсидия? которая губернаторская? если она, то с полной стоимости квартиры.

В ответ на: если она, то с полной стоимости квартиры.

Ни одна субсидия не может использоваться при получении вычета - будь то губернаторская, МК или еще какая-то. Причина - это именно субсидия, с которой Вы НДФЛ не платили - так с чего его Вам возвращать вдруг? А так бы интересная схема вышла бы - получил субсидию 300тыс., к примеру, ну и еще 13% с нее вычета - ляпота...

вообще то речь идет про стоимость квартиры, текущая "губернаторская субсидия" платится позже и может быть истрачена на любые нужды. а вычет по ндфл будет считаться с полной стоимости квартиры

В ответ на: текущая "губернаторская субсидия" платится позже и может быть истрачена на любые нужды

Согласен, что раз она на карту заявителя падает, а не в кредитное заведение поступает в погашение кредита (что логичнее), то и вычет на всю стоимость идет...

Отличненько, спасибо

Именно поэтому я советовала консультироваться у налоговиков. С одной стороны, по логике- все равно должны с полной вычет давать, с другой- у наших чиновников- сами знаете...

Интересно, а можно с 2 млн. получить 13% одной суммой за раз? Или только возврат подоходного уплаченного за год в течении нескольких лет?

Можно при условии, что за предыдущий год вы оплатили в бюджет НДФЛ в сумме 260 тыр.

В ответ на: Можно при условии, что за предыдущий год вы оплатили в бюджет НДФЛ в сумме 260 тыр.

Понял спасибо, я к сожалению столько не зарабатываю

А вы авансом хотели вернуть неуплаченный налог?

В ответ на: А вы авансом хотели вернуть неуплаченный налог? :)

Да я думал можно сразу получить 13% с 2 млн, и гасить этими деньгами долг по ипотеке. А налогов с меня высчитывают максимум 50 тыс/год

dot, почему Вы так уверенно говорите? Вы получили ГП, использовали ее в гашение кредита и получаете вычет с полной стоимости квартиры?

Согласно программе, губ. субсидия предоставляется для оплаты части расходов по оплате первоначального взноса и процентов при кредитовании...

Т.е. после получения ее можно использовать как угодно, но подразумевается, что часть потраченных Вами денег на покупку квартиры уже компенсировано (и не важно как Вы далее эти деньги используете).

И логично, что 13% возвращать будут с уменьшенной суммы.

Не верю, что наше гос-во можно так легко обмануть :).

Сами с мужем сейчас пытаемся разобраться....

а еще зависит от того, когда вы подписали акт приема/передачи квартиры или получили свидетельство,
у нас сдача на след. год, поэтому за этот год не получится получить вычет,
только в 2012 году за 2011 год
хотя, ДДУ подписан в этом году

Можно еще раз для ясности, т.е. после того как квартира куплена в ипотеку, можно получить вычет 13%-ый и еще вычет по процентам по ипотеке??

А если допустим ипотека оформлена на заемщика и созаемщика. Они оба имеют право на вычет?

Обдумываем следующий вариант, что если заемщик воспользуется вычетом, и уйдет в декрет ,то возврат вычета может растянуться на более длительный срок. Т.к. во время по уходу за ребенком до 1,5 лет (я в этом еще не очень в курсе, и как все это правильно называется) получаешь какие то деньги небольшие, и с них НДФЛ совсем маленький.
Правильно я понимаю?

Сумма НДФЛ вам возвращается та, что вы уплатили в бюджет, т.е когда работаете то с суммы зп. Когда Вы в декрете, вам платят пособие с которого НДФЛ не удерживается, таким образом и возврата нет.

В ответ на: А если допустим ипотека оформлена на заемщика и созаемщика. Они оба имеют право на вычет?

Право на вычет получает собственник жилого помещения, а является он при этом заемщиком или созаемщиком - неважно. Обратное - неверно...

Про "воспользуется" - ранее можно было вернуть за предыдущие года, а сейчас - только с платежей текущего налогового периода или будущих платежей НДФЛ. Право вычета не переносится, но если собственников несколько в случае совместной собственности, то можно перераспределить размеры вычета между сособственниками...

возник вопрос..
а если мы получили сбсидии от губернатора, мы все равно имеем право на налоговый вычет ?
просто вычитала где - то что вычет не дается тем, кто купил квартиру с помощью субсидий из федерального или местного бюджетов

Есть новости по суду?

В ответ на: Про "воспользуется" - ранее можно было вернуть за предыдущие года, а сейчас - только с платежей текущего налогового периода или будущих платежей НДФЛ. Право вычета не переносится,

Я правильно поняла, что если заемщик воспользуется правом на вычет, то будет получать сумму вычтенного НДФЛ.
Допустим в первый год ее не всю вернули, значит остаток переходит на следующий год. Если в следующем году, например, заемщик уходит в декрет, то возмещения по НДФЛ не получает. А когда декрет закончится и заемщик опять будет платить НДФЛ, можно будет вернуть остаток?

[цитатаЯ правильно поняла, что если заемщик воспользуется правом на вычет, то будет получать сумму вычтенного НДФЛ.
Допустим в первый год ее не всю вернули, значит остаток переходит на следующий год. Если в следующем году, например, заемщик уходит в декрет, то возмещения по НДФЛ не получает. А когда декрет закончится и заемщик опять будет платить НДФЛ, можно будет вернуть остаток?

Да все верно, вы просто пишите заявление в налоговой о приостановлении выплат. А вообще, если у Вас такая ситуация, я бы поступила след. образом: Возврат НДФЛ осуществляется за три отчетных года. т.е при покупке квартиры (именно при покупке, а не заключении ДДУ)в 2010г. в 2014 подаете декларацию в налоговую и Вам за 3 года возвращают. т.е я бы работала до декрета (1-3г), а потом перед декретом подала заявление на возмещение за эти года.

Хм, а зачем так сложно, если можно уже получить вычет за 2010г.? "Деньги сейчас" неравно "деньгам потом" - индексации на инфляцию не произойдет, к сожалению...

Спасибо, поняла.

А я бы не стала сейчас на вычет подавать... Вы уверены, что это последнее Ваше приобретение? Вычет дается раз в жизни... Я вот была "уверена", купила квартиру за 600тысяч в 2004, получила вычет с 300тысяч- со своей половины, с дочкиной- не дали. А сейчас купила себе студию за 1200 тысяч, только на себя и без продажи- вот сейчас бы и вернуть- ан, нельзя! Обидно! Тогда вычет аж на 5 лет размазался, практически и не заметила...

В ответ на: А я бы не стала сейчас на вычет подавать...

Это можно задуматься тем, у кого стоимость квартиры менее 2 млн. руб. Вот у меня чуть более 2 млн.руб, так что мне ждать? что гос-во вдруг решит поднять базу с 2млн до 3-х?? как бы оно вообще все это не отменило)) так что я лучше сейчас.. только вот определиться не могу как лучше, ежемесячно возращать на предприятии или все таки раз в год через налоговую!!

Есть, в общем, первую судебную инстанцию победили:) Судья огласила решение - полностью удовлетворить исковое заявление.
Официальное решение будет оформлено 23.12 и направлено в налоговую, на обжалование 10 дней. Налоговая всяко наверное будет обжаловать в областном суде, так что первая инстанция пройдена, ждем областного суда:)

Ждем судебной развязки :-)
Как бы до конституционного дойти не пришлось :-)
Какие перспективы в случае положительного решения? Можно ли будет использовать прецедент для последующих исков? Или все равно каждому придется по полгода таскаться по судам?

Про перспективы сказать не могу, тут наверное надо с юристами разговаривать. В нашей стране наверное только каждому судиться надо...Поживем увидим. В конце января будет ясно, что да как.

В ответ на: А я бы не стала сейчас на вычет подавать... Вы уверены, что это последнее Ваше приобретение? Вычет дается раз в жизни... Я вот была "уверена", купила квартиру за 600тысяч в 2004, получила вычет с 300тысяч- со своей половины, с дочкиной- не дали. А сейчас купила себе студию за 1200 тысяч, только на себя и без продажи- вот сейчас бы и вернуть- ан, нельзя! Обидно! Тогда вычет аж на 5 лет размазался, практически и не заметила...

ну продайте свою квартиру родственнику (после 3 лет владения, чтоб налог не сняли или раньше но тогда нужно будет доказывать что вы доход не получили). родственник получит вычет. а после 3 лет владения родственником продайте снова себе, если нужно. а то продайте все дочке например и она вычет получит....и назад не надо будет документы оформлять

В ответ на: ну продайте свою квартиру родственнику (после 3 лет владения, чтоб налог не сняли или раньше но тогда нужно будет доказывать что вы доход не получили). родственник получит вычет. а после 3 лет владения родственником продайте снова себе, если нужно. а то продайте все дочке например и она вычет получит....и назад не надо будет документы оформлять

На продажи между родственниками вычеты не выдаются - ФНС за этим следит. А то так и весь бюджет недолго на большую династию спустить...

В ответ на: На продажи между родственниками вычеты не выдаются - ФНС за этим следит. А то так и весь бюджет недолго на большую династию спустить...

и с какого момента следить стали?
знакомые получают вычеты. им и дали и не отбирают

НДФЛ не возвращается если продажа квартиры была осуществлена родственнику. Конечно можно продать троюродной тете и налоговая не увидит родства, но вот между ближайшими сразу исключать.

Это Вы с чего взяли-то? у нас каждый совершеннолетний имеет право совершать сделки - и закон не ограничивает сделки купли-продажи между родственниками.
Если сделка будет мнимая - другой разговор - только для этого ее еще признать таковой нужно. В суде.

ситуация: к примеру купил за 1.6 млн. квартиру в 2011 г. в марте. но уволился с работы в феврале. могу ли я получить 13% возврат НДФЛ например за 2009 и 2010 г. - 208 тыс. руб, если они были за эти два года вычтены из зар.платы. И при варианте если я еще не уволился.

В ответ на: dot, почему Вы так уверенно говорите? Вы получили ГП, использовали ее в гашение кредита и получаете вычет с полной стоимости квартиры?

Согласно программе, губ. субсидия предоставляется для оплаты части расходов по оплате первоначального взноса и процентов при кредитовании...

Т.е. после получения ее можно использовать как угодно, но подразумевается, что часть потраченных Вами денег на покупку квартиры уже компенсировано (и не важно как Вы далее эти деньги используете).

И логично, что 13% возвращать будут с уменьшенной суммы.

Не верю, что наше гос-во можно так легко обмануть :).

Сами с мужем сейчас пытаемся разобраться....

потому, что уже получили вычет за 2009 и 2010 год с полной стоимости квартиры без учета "губернаторской субсидии"

Ясно, спасибо!

Посмотрим как будет у нас...

В ответ на: dot, почему Вы так уверенно говорите? Вы получили ГП, использовали ее в гашение кредита и получаете вычет с полной стоимости квартиры?

Согласно программе, губ. субсидия предоставляется для оплаты части расходов по оплате первоначального взноса и процентов при кредитовании...

Т.е. после получения ее можно использовать как угодно, но подразумевается, что часть потраченных Вами денег на покупку квартиры уже компенсировано (и не важно как Вы далее эти деньги используете).

И логично, что 13% возвращать будут с уменьшенной суммы.

Не верю, что наше гос-во можно так легко обмануть :).

Сами с мужем сейчас пытаемся разобраться....

Это конечно удивительно, но когда я в прошлом году подавала декларацию и спросила в налоговой уменьшится ли налоговый вычет в связи с получением ГП на меня сделали круглые глаза.
Так что я и ГП получила и вычет в полном объеме получу, в том числе и за % по кредиту.
Правда зря я справку с банка брала о % по кредиту, потому что они сначала возврат делают за квартиру и только потом % по кредиту.

Мне вот тож извещение пришло с налоговой....мол надо бы продекларироваться и налог уплатить А должна ли я платить подоходный налог 13%, если квартиру продала всего то за один лямчик???

нет, не должны.
Вам необходимо сдать декларацию и заполнить заявление на предоставление имущественного вычета, который составляет не более 1 млн. при владении имуществом менее 3 лет или полную стоимость имущества в случае владения им более 3 лет.

В ответ на: Это Вы с чего взяли-то?

С того, что есть соответствующая статья в Налоговом кодексе, которая не предусматривает получение имущественного вычета при покупке жилья в том случае, если сделка оформляется между близкими родственниками
Да, закон никак не ограничивает проведение такого рода сделок, но вот налоговые льготы на них не распространяются.

Емнип, с 2010г если у вас квартира в собственности более 3 лет, то имеете право не подавать декларацию. Если меньше - скорее всего придется подавать декларацию для получения налогового вычета.

У налоговиков консультироваться тоже дело неблагодарное. Я вот позвонила в Ленинскую налоговую, уточнила на какую сумму мне подавать вычет с учетом того, что я получила губернаторскую субсидию? В ответ мне сказали вычитаете из 2 млн. субсидию и на эту сумму подаете. Что я и сделала. После этого моя знакомая, которая также получила губернаторскую субсидию, идет на консультацию в налоговую Центального района, где ей на тот же самый вопрос дают прямо противоположный ответ - подавайте декларацию на 2 млн. Вот так товарищи!

В ответ на: Именно поэтому я советовала консультироваться у налоговиков. С одной стороны, по логике- все равно должны с полной вычет давать, с другой- у наших чиновников- сами знаете...

В ответ на: На продажи между родственниками вычеты не выдаются - ФНС за этим следит. А то так и весь бюджет недолго на большую династию спустить...

неправда!
Я купила квартиру у четырех собственников: мамы, папы и двух сестер. Вычет получаю уже 3 года (основную сумму получила, теперь забираю НДФЛ с процентов).

В ответ на: неправда! ...

продажи между родственниками - это ключевые слова, это ваши родители и ваши сестры?

сначала думаем, потом пишем

Подумала, потом написала

Я купила квартиру у своей родной мамы, своего родного папы, у своих двух родных сестер, которые родились у моих родных мамы и папы.

Я вот почитала закон. С вами согласна. низя
Ну, раз дали - хорошо. Заберут - и фиг с ним, на другую квартиру получим вычет.

В ответ на: Я вот почитала закон. С вами согласна. низя
Ну, раз дали - хорошо. Заберут - и фиг с ним, на другую квартиру получим вычет.

Ну и налоговики... хотя это только в России законы писаны для красоты

А я вот по глупости так сказать пролетела.. квартиру купила в конце 2010г, решила что не буду писать заявление на возмещение НДФЛ у работадателя, пожалела , типа лучше за год пусть гос. вернер, чем свою фирму напрягать, а теперь выяснилось, что с 2011г организация возмещает НДФЛ с даты заявления, т.е. я теперь подаю декларацию за 2010г. в течении 3-х месяцев налоговая будет проверять, вернут НДФЛ за 2010г, и только после этого я пишу заявление,еще + 1 месяц на вынесение решения, только после этого начну НДФЛ возмещять на работе. Т.о. теряю выплаты за 4-5 месяцев 2011г.

Не потеряете вы ничего, кроме времени. Работодатель потом просто одной суммой выплатит за эти 4-5 мес НДФЛ, а далее просто не будет его удерживать.

Так в том то и дело, что с 2011г работадатель возмещает НДФЛ с даты заявления, а то что было удержано с начало года и по дату заявления, возмещать будет налоговая при подачи декларации в след.году.

В ответ на: Так в том то и дело, что с 2011г работадатель возмещает НДФЛ с даты заявления, а то что было удержано с начало года и по дату заявления, возмещать будет налоговая при подачи декларации в след.году.

Ну то, что "только с даты заявления" - это всего лишь рекомендация МинФина для ИФНС, а не для работодателей, поэтому общайтесь со своим главбухом на эту тему...

А во-вторых - что мешает подать заявление на уведомление по возврату удержанного НДФЛ на 2011г. одновременно с декларацией за 2010г.? Сроки проверки у заявления - 1 месяц, поэтому начнете возвращать НДФЛ раньше, в т.ч. с начала текущего налогового периода, когда НДФЛ начал удерживаться...

В ответ на: а то что было удержано с начало года и по дату заявления, возмещать будет налоговая при подачи декларации в след.году.

Это в какой ИФНС Вам так сказали?

В ответ на: А во-вторых - что мешает подать заявление на уведомление по возврату удержанного НДФЛ на 2011г. одновременно с декларацией за 2010г.? Сроки проверки у заявления - 1 месяц, поэтому начнете возвращать НДФЛ раньше, в т.ч. с начала текущего налогового периода, когда НДФЛ начал удерживаться...

Вот именно так я и планировала сделать, подать одновременно декларацию за 2010г и заяление на 2011, но при обращении в налоговую (Заельцовская) мне объяснили, что так нельзя, сперва декларация, а потом только заявление. Ну вообщем на след. неделе пойду документы отдавать и буду уже решать все на месте.

В ответ на: но при обращении в налоговую (Заельцовская) мне объяснили, что так нельзя, сперва декларация, а потом только заявление

Я думаю, что такую последовательность можно выстраивать только при недостатке уплаченного НДФЛ для возмещения за предыдущий и текущий налоговый периоды. Т.е. если, скажем, у Вас остаток вычета тыщ 100 и Вы хотите по декларации за 2010г. вернуть 80тыщ. и получить одновременно уведомление (рассчитывая на текущий годовой доход), то ИФНС действительно будет совсем непонятно, кукую сумму к возврату можно написать в уведомлении. Я думаю, можно попробовать убедить ИФНС в приеме обоих документов - декларации и заявления, со ссылкой на НК, что излишне возвращенный НДФЛ Вы обязаны вернуть вновь...

В ответ на: Я думаю, что такую последовательность можно выстраивать только при недостатке уплаченного НДФЛ для возмещения за предыдущий и текущий налоговый период

Суммы НДФЛ за 2010 и 2011 не покрывают всю сумму возврата, тем более у меня еще возврат будет и по %% по ипотеке

В ответ на: Я думаю, можно попробовать убедить ИФНС в приеме обоих документов - декларации и заявления, со ссылкой на НК, что излишне возвращенный НДФЛ Вы обязаны вернуть вновь... :)

Вот и буду на след. неделе убеждать
Кстати есть еще один вопрос. А как быть с возвратам НДФЛ по процентам, т.е как мой уплаченный НДФЛ будет распределяться? 100% пойдет в счет уплаченных проценов по кредиту, а остаток суммы в счет имущественного вычета, либо сперва за квартиру?

Попобую вмешаться в данный диалог, подскажите как ситуация будет выгладеть на конкретном примере:

Договор долевого участия заключен в 2008 году, общая сумма 3500 тыс., ипотека также имеет место быть, но есть некие расхождения с датами: по предварительному договору банк перечислил деньги застройщику в апреле, долевка оформлена в октябре. Так вот, возместить, как я понимаю, я могу 13% от затраченных на приобретение квартиры денежных средств:
...первоначальный взнос, допустим 500 тыс.
...сумма возвращенного банку кредита, например 1000 тыс. (гасится с апреля 2008 по декабрь включительно 2010 года)
...%от кредита, например 1000 тыс.

Итого, для возмещения я прошу гос-во вернуть 13% от 2500 тыс.=325 тыс., но ВОПРОС:
Могу ли я воспользоваться 2-НДФЛ за 2008+2009+2010 года для расчета суммы, уплаченных мною гос-ву налогов? Или все это дело ограничится возмещением налогов, уплаченных в 2010 году, т.е. годом, когда сам дом был сдан застройщиком и мной подписан акт приемки (дата сдачи дома гос.комиссии 29.10.10, акт подписан 3.12.10 г)??? Это, пожалуй самый принципиальный вопрос...
Обосную, допустим я в 2008 получил доход 1000 тыс.+ 2009 г получил 1000 тыс. + 2010 г также 1000 тыс., т.е. в 2011 году гос-во вернет мне затраченные мной 325 тыс., как и должно. Но во втором варианте, они не возьмут 2008+2009 гг, и выдадут всего 130 тыс., а остальное я буду получать в последующих периодах, ремонт-то сейчас, деньги нужны именно в 2011г, мало того в 2011 году у меня ожидается значительное сокращение доходной части, соответственно в 2012 г ловить будет нечего...

В ответ на: ...первоначальный взнос, допустим 500 тыс.
...сумма возвращенного банку кредита, например 1000 тыс. (гасится с апреля 2008 по декабрь включительно 2010 года)
...%от кредита, например 1000 тыс.

Общую сумму вычета считаете неверно - у Вас 13% от 2млн. из стоимости квартиры (при этом соотношение первоначального взноса и суммы кредита неважно) плюс 13% от суммы выплаченных банку процентов. Исходя из Вашего примера, получаем:
- 260тыс. - вычет НДФЛ по квартире (максимум возможный)
- 130тыс. - вычет по уплаченным процентам.
Итого - 390тыс. можно предъявлять.

Теперь по срокам возврата - в ИФНС возьмут декларацию и вернут уплаченный НДФЛ только за 2010г., когда Вами было получено право на вычет. Все остальные варианты, что были раньше, учитывая "дату понесения расходов" в 2008/9 гг. - через суд. Вроде, пока небезуспешно... Как вариант - через работодателя получать начисленный НДФЛ каждый месяц до конца года...

А разве можно получить налоговый вычет с даты заключения ДДУ ??
Насколько я знаю , то налоговый вычет можно получить только с года , когда квартира была оформлена в собственность.

В ответ на: А разве можно получить налоговый вычет с даты заключения ДДУ ??

Раньше - можно было - и ИФНС трактовала это как возврат излишне уплаченных сумм за срок давности, который составлял 3 года. Год назад вышло письмо МинФина, прикрывающее этот вариант, но судебное решение его перекроет...

В ответ на: Насколько я знаю , то налоговый вычет можно получить только с года , когда квартира была оформлена в собственность.

Право на получение налогового вычета можно получить только после подписания акта приемки-передачи в случае стройки (там оформления в собственность не обязательно дожидаться), а вот вернуть - раньше можно было и за 3 предыдущих года...

Извините за тупость, я не могу понять, у нас ДДУ 2010, акт приема передачи квартиры в 2011 , можем ли мы подать декларацию что бы возместили за 2010 год??? (по уведомлению от работодателя не хотим ежемесячно, кучкой охота)..и вообще было бы отлично если ссылку на документ представили! Заранее спасибо!

В ответ на: у нас ДДУ 2010, акт приема передачи квартиры в 2011 , можем ли мы подать декларацию что бы возместили за 2010 год???

Можете - подаете декларацию, получаете отказ, с ним идете в суд.

В ответ на: и вообще было бы отлично если ссылку на документ представили!

Ст.220 НК РФ - все там...

Можете - подаете декларацию, получаете отказ, с ним идете в суд.

В ответ на: Вопрос в следующем, декларация подается за общий период с 2008-2010гг, соответственно, при моем требовании выдать возмещение за три года, мне откажут в полном объеме? Налоговая же не будет делить какую сумму мне оплатить, а какая не будет удовлетворена. Я правильно мыслю? Либо есть какие-то варианты, когда я подаю декларацию за три года, прошу выдать компенсацию за три года, а налоговая удовлетворяет мои притязания частично, т.е. за последний год, в моем случае 2010, на оспариваемую сумму 2008-2009гг я подаю в суд... Если данный вариант существует, то как это сделать?

Декларации заполняете отдельно за каждый год...

Добрый день.
Может кто подскажет, да советом поможет, а то совсем запутался.
В 2008 приобретена недвижимость в ипотеку, общесовместная собственность.
За 2008 и за 2009 вычеты были получены. Заявление составлялось так, чтобы оставить право на вычет супруги и надеждой на получение всех 260 т.р.
В 2010 брак распался. Юридически права на собственность не переоформляли.
Теперь вопросы:
- Может ли общесовместная собственность, в таком виде, повлиять на получение вычета?
- На какую сумму вычета теперь стоит рассчитывать?

подскажите пожалуйста, как быть с процентами по ипотеки, если кредит взят в 2008году (договор долевого участия), а акт премки-передачи подписан в 2011г, возместят ли мне проценты, уплаченные в 2008-2010году или только с даты подписания акта 2011?

Возместят, не переживайте. На всякий случай заявите их сразу, со справкой из банка о сумме выплат процентов за этот период...

Подскажите кто нибудь в налоговой получал второе уведомление на возмещение НДФЛ в одном налоговом периоде в связи со сменой работы? Были ли проблемы?

Насколько известно, такой вариант исключен - только в следующем налоговом периоде...

Да действительно раньше было так, но сегодня нашла заметку, что "налоговые органы изменили свою позицию по рассматриваемой проблеме. Подтверждение тому - положения Методических рекомендаций по ведению информационного ресурса "Журнал регистрации уведомлений о подтверждении налоговым органом права налогоплательщика на имущественный налоговый вычет и сообщений об отказе в подтверждении права на имущественный налоговый вычет" (Приложение N 2 к Приказу ФНС России от 25.02.2010 N ММ-7-3/77@)."
В связи с чем и возник данный вопрос, т.е была ли у кого такая практика, т.к. сама планирую смену место работы.

В любом случае ст.220 НК РФ об этом ни слова, т.е. ИФНС руководствовалось рекомендациями МинФина, и если эти рекомендации поменялись - то почему бы и нет. Спасибо за информацию. Ну и практику поискать стоит тогда на более "широкоохватывающих" ресурсах типа taxpravo.ru или yurclub.ru...

Спасибо.

Заполняю налоговую декларацию с целью получения вычета в связи с покупкой квартиры в 2010 г. В этом же году я продал автомобиль, купленный в автосалоне в 2009 г. Реальная цена продажи равна цене покупки. У меня имеется договор купли-продажи автомобиля в автосалоне, но нет никаких документов подтверждающих, что я получил доход от продажи автомобиля в 2010 г. Вопрос: нужно ли указывать в декларации доход от продажи автомобиля, если нет документов, подтверждающих этот доход? Заранее благодарен за ответ.

А деньги за продажу машины автосалон Вам каким образом выплатил? Наличными по расходному кассовому ордеру?

В автосалоне я покупал автомобиль, а продал его частному лицу. От продажи у меня осталась только ксерокопия справки-счета, где моей фамилии вообще нет.

Форумчане, не могу разобраться в этих налоговых дебрях. Почитал всю эту ветку, все равно неясно. Растолкуйте, плиз! Летом 2010 в ипотеку в общую совместную собственность с супругой куплена квартира. Цена покупки - 2 млн, первоначальный взнос - 700 тысяч. Соответственно, около полугода уже исправно вносим платежи по ипотеке. Сейчас озадачились налоговым вычетом. Если мы сейчас подадим документы на вычет, из какой суммы будут рассчитаны 13% - от общей цены покупки или от первоначального взноса? Будут ли возвращаться 13% от уже уплаченных процентов по ипотеке? А как быть с теми процентами, которые нам еще предстоит выплатить? С них 13% уже не удастся получить? Или можно каждый год, пока платежи в банк вносим, приносить в налоговую соответствующие бумажки?
И вот еще вопрос. Есть мысль мне получать свою часть вычета у работодателя. Но до осени прошлого года работал в другом месте. Если сейчас подам документы, нынешний работодатель начнет выплачивать мне НДФЛ только с текущего момента, ведь так? А что будет с суммой, которую он уже заплатил за меня в налоговую за предыдущие месяцы и с суммой, которую заплатил предыдущий работодатель? я смогу ее получить?

Чтобы получить НДФЛ за 2010 г. Вам и вашей супруге надо до 1 мая 2011 г. подать декларацию 3-НДФЛ в ИФНС по месту прописки, и документы подтверждающие покупку недвижимости. Общая сумма вычета 13% от 2 млн. руб. = 260 т.р. (независимо от величины первоначального взноса). Если квартира с супругой в долях 50/50, то вычет вам 130 т.р. и жене 130 т.р. Примерно в это же время подать заявление в ИФНС и вам выдадут уведомление о имущественном вычете, которое вы принесёте его своему работодателю и с этого месяца у вас не будет удерживаться НДФЛ с зарплаты. Можете не подавать уведомление. а каждый год подавать 3-НДФЛ и ИФНС каждый год будет возмещать вам ваш НДФЛ пока вы не заберете всю сумму. Если вы подаёте декларацию допустим 04 марта, то камеральная проверка декларации закончится 04 июня, в это же время выдадут и уведомление, если вы напишите заявление на него, и с июня уже не будет удерживаться НДФЛ с зарплаты, а НДФЛ за предыдущие месяцы (январь-май) сможете вернуть так же подав декларацию 3-НДФЛ в 2012 г. Сначала возмещают НДФЛ с 2 млн.руб. (стоимости недвижимости), а потом уже с %% по кредиту, 13% со всей суммы процентов. Сумму НДФЛ которую за вас платил другой работодатель в 2010 г вы также можете получить, если возьмёте справку 2-НДФЛ у предыдущего работодателя. Надуюсь понятно объяснила)

В ответ на:

В ответ на: На продажи между родственниками вычеты не выдаются - ФНС за этим следит. А то так и весь бюджет недолго на большую династию спустить...

неправда!
Я купила квартиру у четырех собственников: мамы, папы и двух сестер. Вычет получаю уже 3 года (основную сумму получила, теперь забираю НДФЛ с процентов).

по этому поводу вот что нашла:
ФНС России в своем письме от 21.09.2005 № 04-2-02/378 разрешает предоставить имущественный налоговый вычет человеку, купившему жилье у родственника, только если отношения между ними не оказали влияние на результаты сделки (например, цену). В противном случае есть основание для признания в суде участников сделки взаимозависимыми по причине, не предусмотренной в п. 1 ст. 20 НК РФ.
Поскольку у меня на руках имеется независимая оценка квартиры, думаю, вряд ли налоговая сможет доказать, что отношения между родственниками оказали влияние на результаты сделки.

В ответ на: Я купила квартиру у четырех собственников: мамы, папы и двух сестер.

Мама, папа, сестры- ВАШИ мама, папа, сестры?

Вообще письмо странное.

В НК ЧЕТКО говориться:
«Имущественный налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, НЕ ПРИМЕНЯЕТСЯ в случаях, … если сделка … совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми» (ст. 220,НК )

А В соответствии с упомянутым вами письмом «… налоговый орган ВПРАВЕ предоставить имущественный налоговый вычет, … физическим лицам, … признаваемым в соответствии с пунктом 1 статьи 20 Кодекса взаимозависимыми лицами…»

Не «предоставляет», а «вправе предоставить»….

Подскажите, если у меня налоговое уведомление за 2011 год- работодателю я его принесла в конце февраля (февральский налог с з/пл уже успели перечислить в налоговую), т.о. с марта с меня не будут удерживать НДФЛ, а как вернуть налог, удержанный с меня за январь- февраль 2011 года.

В ответ на:

В ответ на: Я купила квартиру у четырех собственников: мамы, папы и двух сестер.

Мама, папа, сестры- ВАШИ мама, папа, сестры?

ответ:

В ответ на: продажи между родственниками - это ключевые слова, это ваши родители и ваши сестры?
сначала думаем, потом пишем

В ответ на: Подумала, потом написала
Я купила квартиру у своей родной мамы, своего родного папы, у своих двух родных сестер, которые родились у моих родных мамы и папы.

В ответ на: Я купила квартиру у своей родной мамы, своего родного папы, у своих двух родных сестер, которые родились у моих родных мамы и папы.

Повезло вам, что это прокатило в налоговой т.к.:

1. В НК ЧЕТКО говориться:
«Имущественный налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, НЕ ПРИМЕНЯЕТСЯ в случаях, … если сделка … совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми» (ст. 220,НК )

2. В соответствии с упомянутым вами письмом «… налоговый орган ВПРАВЕ предоставить имущественный налоговый вычет, … физическим лицам, … признаваемым в соответствии с пунктом 1 статьи 20 Кодекса взаимозависимыми лицами…»

Не «предоставляет», а «вправе предоставить»….
Так что в случае отказа налоговой, думаю, оспорить это будет очень сложно.

На следующий год, через налоговую.

Будете одновременно извещение новое оформлять (если сумму еще не выберете полностью) и заявление на возврат за январь февраль напишите.- Так точно можно.
Думаю, что получить сейчас через работодателя за январь, февраль уже нельзя (уверен процентов на 90).

А вообще, подумайте, надо ли вам светить перед работодателем свой возврат (конечно если у вас нет жесткой тарифной сетки). Вдруг еще з/п вам подумает урезать или не повысить.

В ответ на: На следующий год, через налоговую.

Будете одновременно извещение новое оформлять (если сумму еще не выберете полностью) и заявление на возврат за январь февраль напишите.- Так точно можно.
Думаю, что получить сейчас через работодателя за январь, февраль уже нельзя (уверен процентов на 90).

А вообще, подумайте, надо ли вам светить перед работодателем свой возврат (конечно если у вас нет жесткой тарифной сетки). Вдруг еще з/п вам подумает урезать или не повысить.

1. за январь-февраль 2011г НДФЛ можно получить в 2012г подав декларацию за 2011г., а не заявление.
2. так же НДФЛ за январь-февраль 2011г можно получить у работадателя, просто поговорите с бух-рей, лично я так и буду делать.
3. При чем здесь урезание/повышение зп. Работадателю нет разницы кому он платит НДФЛ сотруднику или в налоговую. Большинство руководителей, кроме гл.бух. даже и не в курсе того что у кого из сотрудников есть такие вычеты. Вообщем извините, но сказали полный бред.

Я поняла, что товарищ не рубит в этой теме, но в этом году сложнее, работодатель должен сначала вернуть мой НДФЛ за январь-февраль из налоговой на свой счет ( по письму), а потом только выплатят мне, на з/плату это никак не влияет.

В ответ на: ....на з/плату это никак не влияет.

запросто влияет. Простой пример: у супруги зарплата состоит из небольшой фиксированной части и гораздо большей плавающей надбавки с не очень четкими критериями. Она уже несколько лет не ходила в отпуск. Вынуждена фиктивно оформит отпуск просто чтоб выбрать отпускные, при этом продолжая работать. Поскольку в этом случае суммы должна получиться больше на сумму отпускных, работодателю это видимо не нравится и ведет к снижению "плавающей" части зарплаты. Таким образам, фиктивно идти в отпуск становится бесмысленным.
В случае с налоговой - практически то же самое. Зачем платить больше, если можно "подрезать"?

В ответ на: но в этом году сложнее, работодатель должен сначала вернуть мой НДФЛ за январь-февраль из налоговой на свой счет ( по письму), а потом только выплатят мне

Это откуда? Раньше банально делали "взаимозачет" по НДФЛ, т.е. уже уплаченный налог шел "за кого-то", а работнику возвращался начисленный на его зарплату. Какими НПА сейчас эти изменения прошли?

письма минфина

а еще п.1 ст. 231 налогового кодекса, ст.78 Нк РФ- нововведения с 2011 года

Ну письма МинФина еще не Закон, хотя ИФНС ими руководствуются. А вот что касается п.1 ст.231 - там вроде все как было практически и осталось - если есть начисленный НДФЛ с других работников - то с него и возвращается ранее удержанная сумма, а если оного не хватает для возврата - то надо писать письмо в ИФНС и ждать возврата из бюджета, но при этом можно и самостоятельно, до возврата из бюджета, вернуть НДФЛ работнику...

Есть Письмо ФНС России от 22.12.2010 N ШС-37-3/18221@ "О предоставлении имущественного налогового вычета"
Там прописано что НДФЛ возвращается с даты уведомления, но есть комментарии, что с налоговой можно поспорить. Вообщем бух-ры мне сказали все зависит теперь от работадателя, если решит доказывать налоговой правомерность выплаты то выплатит, а если нет то откажет, т.к налоговая теперь будет руководствоваться данным письмом.

В ответ на: Там прописано что НДФЛ возвращается с даты уведомления

Ну, а на практике как выходит - допустим, надо очередное уведомление подать работодателю - следовательно, 11.1.20хх заказываем справку НДФЛ-2 у работодателя, который ее некоторое время делает, а затем - пересылает (если бухгалтерия не в одном городе с работником). Затем - минимум месяц в ИФНС, после чего опять-таки надо вместе с заявлением работника-налогоплательщика полученное уведомление переслать. Итого - минимум 2 месяца, а то и побольше. По факту - только в марте бухгалтерия получит этот комплект документов для неудержания НДФЛ. И что с удержанным НДФЛ за январь-февраль делать? Декларацией на следующий год?

А если взять даже самый быстрый вариант (все в соседних домах - работник, бухгалтерия и ИФНС) - справку получил 31.12, а 11.01 прибежал в ИФНС с заявлением и комплектом доков - все одно в январь не уложиться - его один полдень надо как-то возвращать...

Странные эти письма, при том, что в НК вполне нормально описан механизм возврата удержанных сумм налогов...

В ответ на: И что с удержанным НДФЛ за январь-февраль делать? Декларацией на следующий год?

Вот именно, этот месяц, а он минимально будет составлять 1 мес. январь, надо будет декларировать в след. году. Маразм конечно, но как я уже ранее писала все это можно будет оспорить, только пойдет ли работадатель на это, ему чем проще тем лучше.

В ответ на: Маразм конечно

В ИФНС это назвали "уменьшением документооборота", а когда я им показал, что январь всегда будет "безвозвратным" и плюсом будет декларация, не нашлись что сказать...

Еще можно аргументировать тем, что уведомление дается на год, т.е на налоговый период, в котором они и пишут сумму к вычету, и сроки подачи заявления ни где не прописаны, т.е дали мне уведомление в марте на 2011г, значит и налог должен быть возвращен за весь 2011г.
Просто они теперь считают что НДФЛ уплаченный в бюджет до даты уведомления не является излишне перечисленным и не попадает под ст.231 НК.

В ответ на: 2. так же НДФЛ за январь-февраль 2011г можно получить у работадателя, просто поговорите с бух-рей, лично я так и буду делать.

Сдал уведомление в феврале. Сейчас работодатель вернул НДФЛ за январь.
Насколько я понял, согласно нововведениям нельзя работодателя _заставить_ вернуть НДФЛ за предыдущие месяцы (это уже не считается излишне-удержанным налогом). Но он _может_ это сделать.
Так что здесь вариант только договариваться
P.S. Как и в прошлом году - написал заявление в бухгалтерию. С очередной зарплатой выдали и налог за январь.

В ответ на: Но он _может_ это сделать.
Так что здесь вариант только договариваться
P.S. Как и в прошлом году - написал заявление в бухгалтерию. С очередной зарплатой выдали и налог за январь.

Ну вот получила уведомлениеС бух-ей договориться не получилось
Эх, ладно будем ждать новых писем/рекомендаций от ИФНС, может поменяют все таки свое решение.

И всё же- чем всё закончилось?обжаловала ли налоговая? хотелось бы узнать окончательное решение суда, тоже думаю.....если прецедент был бы...

т.е. получается, что если я подала в ИМНС декларацию за 2010 год в феврале, мне можно взять у них справку для работодателя ни о чем не беспокоясь? просто когда я была в налоговой, мне тетенька, которая занимается вычетами сказала, что лучше подождать, пока проверка пройдет (3 мес), а потом брать справку для работодателя, иначе можно потерять вычет за 2010 год, который идет через налоговую что-то я этой схемы не поняла.

В ответ на: что-то я этой схемы не поняла.

Это от того, что ИФНС как огня боится вернуть Вам хоть копейку лишнего, несмотря на то, что в НК РФ четко прописан порядок возврата излишне возвращенных сумм вычетов. Поэтому такая схема и придумана, хотя фактически Вы хотите в двух разных налоговых периодах вычеты получить - так вот для того, чтобы определить сумму вычета в 2011г., ИФНС и предлагает ждать-проверять декларацию за 2010г. А "потерять" - это вообще бред какой-то, пугалка...

Здравствуйте,форумчане!
Меня очень итересует такой вопрос: я купила долю в общедолевой собственности. Договор заключен в декабре 2008 г., часть денег(1 млн. рубл.) передан перед заключением договора(в декабре). Договор прошел регистрацию в январе 2009 г. Право собственности перешло в январе 2009 г. Оставшаяся часть денег по договору передана в течение 2009 года(600 тыс.руб).
Платежные документы, подтверждающие передачу денег не имеется. Имеется предаточный акт(в котором указан передаваемая в дек.2008 г. сумма-1 млн. руб.)И расписка в ноябре 2009 г., что все денежные ср-ва по договру купли продажи получены. ВОПРОС:
1. Подойдет ли для налоговой расписка в качестве документа,подверждающего уплату денег по договору?Чеков нет
2. За какой год нужно подавать декларацию?2008 и 2009 ?или только 2009?Т.к. фактически договор прошел госуд.регистрацию уже в 2009, и право собственности 2009 г. А деньги переданы еще в 2008 г.(то есть как говорится под честное слово) - получается расход уже в 2008 году.
Подскажите, пожалуйста!!!Подаю в первый раз на возмещение"

в общем итог моих судебных разбирательств - дело выйграно, деньги ИФНС перечислять собирается в ближайшее времяя счастлива

В ответ на: в общем итог моих судебных разбирательств - дело выйграно, деньги ИФНС перечислять собирается в ближайшее времяя счастлива :)

Уважаемая, saxar!
Мы внимательно следили за развитием событий с вашей проблемой, так как у нас такая же ситуация. В налоговой нам сказали, что если будет прецедент в суде с положительным решением то, они готовы без суда возместить нам НДФЛ за годы строительства. В связи с этим огромная просьба, если вы сочтете возможным, то выслать мне на почту копию решения суда -
olgazotova(собака)list.ru. Большое спасибо!

Если вы брали кредит и платили комиссию за открытие и ведение ссудного счета, то ее можно вернуть (обратившись непосредственно в банк или в судебном порядке), т.к. Арбитражный суд РФ (№ 717/09 от 02.03.2010) признал, что действия банка по открытию и ведению ссудного счета не являются самостоятельной банковской услугой, указанный вид комиссии законами не предусмотрен, следовательно, взимание таких комиссий нарушает права потребителей.

В ответ на: Если вы брали кредит и платили комиссию за открытие и ведение ссудного счета, то ее можно вернуть (обратившись непосредственно в банк или в судебном порядке), т.к. Арбитражный суд РФ (№ 717/09 от 02.03.2010) признал, что действия банка по открытию и ведению ссудного счета не являются самостоятельной банковской услугой, указанный вид комиссии законами не предусмотрен, следовательно, взимание таких комиссий нарушает права потребителей.

Прошу прощения - опечатка - постановление 7171/09 от 02.03.10

Подскажите, а комиссия за выдачу кредита правомерна? или ее тоже можно вернуть?

у вас какая ИФНС?

Мы живем в УфеИФНС Кировского района г. Уфа

В ответ на: Примут. Причем к расходам можно отнести расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ.

Добрый день! Помогите, пожалуйста разобраться. Я хочу оформить вычет с покупки квартиры в новостройке. Как правильно нужно подтвердить расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ? Я заключила договор с ФЛ-прорабом на отделку, где в приложении есть смета на РАБОТЫ и список необходимых материалов. Материалы я подтвержу чеками. Как подтвердить расходы на отделочные работы? Достаточно ли просто подать чеки и неподписанную никем или только мной смету? (дело в том, что прораб - "неславянин" и очень волнуется, что я засвечу его доходы в налоговой). В Дзержинской налоговой на этот вопрос мне ответили, что можно подать только смету, ведь если бы я делала отделку собственными силами, то договора бы и не было. Но с другой стороны, если я делаю отделку собственными силами, то и не несу расходов ни на что, кроме материалов, так? и получается возмещать мне по этой части нечего. Однако, если отделку мне делает например близкий родственник за деньги, но без договора, можно ли такие расходы подтвердить например сметой и распиской?
Дальше-больше. Как правильно подтвердить расходы на разработку проектно-сметной документации? Правильно ли я понимаю, что принимаются к вычету расходы на услугу разработки дизайн-проекта и сметы работ? Ситуация аналогична. Нужно показывать договор с конечной стоимостью услуги? Может ли это быть договор с ФЛ-дизанером?
И вообще, проверяет ли налоговая моих контрагентов и что именно проверяет? Интересует ли ее, декларировал ли (или будет ли в будущем) подрядчик/поставщик услуг доходы по моим договорам? Или я перемудрила?
Есть ли у моего прораба реальные опасения волноваться, что "что-нибудь всплывет" (есть паспорт гражданина РФ с пропиской)?

Добрый день! Срочно нужна помощь! Родственник в 2009г. купил квартиру в строящемся доме, оформив с застройщиком договор о приобретении квартиры в будущем, стоимость покупки была полностью оплачена, на что есть подтверждающие док-ты. В 2009 и в 2010г. человек работал, платил НДФЛ. В 2011г. официально вступил в собственность, но и с начала этого же года официально не работает. За какой период родственник может получить возмещение??? И может ли вообще??? Заранее спасибо!

Вопрос знающим. Квартира куплена в марте 2011, в ипотеку. Когда я могу обратиться в налоговую для возврата 13%? После НГ? А сумма к возврату будет равна моему уплаченному подоходному налогу начиная с момента покупки или за весь 2011 год?
Заранее благодарю

Вы можете и сейчас подать, но смысла мало. Лучше в январе, тогда вы сможете вернуть сразу весь подоходный налог, уплаченный за ВЕСЬ 2011 год. Правда рассматривают очень долгоВ лучшем случае к лету счастье привалит

А одновременно можно подать еще одно заявление, чтобы за 2012 год с меня работодатель не удерживал подоходный? и когда это нужно сделать? тоже в начале 2012?

в январе 2012, и чем быстрее, тем лучше

Уважаемая, saxar! Поздравляю с победой! так это что получается, если оплата и договор у меня декабрь 2010, а акт приемки январь 2011 я тоже теоретически могу претендовать на возврат НДФЛ за 2010 год? У меня ИФНС Октябрьский район. Заранее спасибо и еще раз с победой!

В ответ на: у вас какая ИФНС?

Уважаемая, saxar! Поздравляю с победой! так это что получается, если оплата и договор у меня декабрь 2010, а акт приемки январь 2011 я тоже теоретически могу претендовать на возврат НДФЛ за 2010 год? У меня ИФНС Октябрьский район. Заранее спасибо и еще раз с победой!

saxar, вам удалось получить деньги от налоговой или все закончилось только решением суда? и если можно, что за налоговая?

добрый день,
подскажите пожалуйста, акт приема-передачи квартиры в новостройке был подписан в 2008, но ни в 2008-2009-2010 годах декларация НЕ подавалась. Могу ли я сейчас (или в начале 2012) подать сразу за несколько лет подать декрарацию и расчитывать на возврат НДФЛ выплаченный в 2008-2010 годах?
Спасибо.

Да, можете.

Только не затягивайте - подавайте прям "щас", а то в 2012 году за 2008 уже может не получиться вернуть.

С чего, бы. Нет срока давности.

Есть. 3 года.

Верно. Повторилась. на возврат излишне уплаченного налога 3 года.

Добрый день!
У нас похожая ситуация. Для нас очень ценен Ваш опыт по возврату НДФЛ.
Если Вас не затруднит, пришли пожалуйста, копию решения суда в личку

Заранее большое спасибо!

С уважением из Нижнего Новгорода, Ольга.

большое спасибо за совет! уже собираю документы:)
подскажите, кто уже подавал документы на вычет, подтверждение оплаты основной стоимости квартиры и суммы процентов обязательно должно быть по кассовым квитанциям? или достаточно справки банка за период с указанием оплаченных сумм?

п.с. ведь сейчас прогресс далеко ушел, мало кто вообще ходит в банк гасить ипотеку, интернет-платежи почти вытеснили эту устаревшую формы оплаты.. как быть?

В ответ на: подтверждение оплаты основной стоимости квартиры и суммы процентов обязательно должно быть по кассовым квитанциям? или достаточно справки банка за период с указанием оплаченных сумм?

Справка из банка, стоит отдельных небольших денег, делается несколько дней (в Сбере, по крайней мере)...

я на сумму по уплате процентов приносила справку из банка, они сказали еще пару платежек принести, типа справка не является платежным документом

Добрыйдень! И у нас такая же ситуация, и мы тоже из Нижнего Новгорода.
ДДУ и оплата 2006г, акт 2009г. Отказ налоговой в возврате НДФЛ за 2006-2008гг. Цена вопроса большая, т.к. собственник сейчас на пенсии. Если кто-то вернул НДФЛ в подобной ситуации напишите пожалуйста. Заранее спасибо!

Вам только в суд с этим отказом, ибо статус пенсионера подразумевает отсутствие доходов и, соответственно, НДФЛ - возвращать не с чего...

Прочитала все и не нашла ответа на свой вопрос, а подавая декларацию в 2012 году на возмещение НДФЛ за 2011 я могу приложить все свои справки НДФЛ за 2011 год? у меня их три: с предыдущего места работы, по новому месту работы и по совместительству. А то где то прочитала, что вычет только у одного работодателя только можно получить, может это относится только если через бухгалтерию возмещать?

В ответ на: А то где то прочитала, что вычет только у одного работодателя только можно получить, может это относится только если через бухгалтерию возмещать?

Да, именно так, это только к возмещению через бухгалетрию. А если по декларации за предыдущий год вычет возвращать, то тем более надо все декларации подавать - больше вернешь!

В ответ на: то тем более надо все декларации подавать - больше вернешь!

Спасибо! ну Вы имели ввиду конечно же справки ндфл

В ответ на: Спасибо! ну Вы имели ввиду конечно же справки ндфл ;)

Да, разумеется, описАлся - справки отовсюду надо...

Cитуация несколько необычная у меня. Квартира приватизированная продана в 2008 году, в собственности была меньше 3-х лет,хотя прожили в ней 15 .В июне 2009 года заплатила налог 185000 руб. , типа получила доход от продажи, ну бог с ним, закон есть закон. И в 2009 году куплена другая квартира с выдачей права собственности. Налоговая отказала в выплате имущественного вычета в размере уплаченного налога на НДФЛ за 2009 год, мотивируя тем , что налог был за продажу квартиры в 2008 г. Но ведь деньги уплачены в середине 2009, их пришлось собирать по крупицам . Стоит ли обращаться в суд ?

Начиталась разного, возникли следующие выводы и вопросы: (поправьте пожалуйста если не права или права :))
1. Купила квартиру в декабре 2011 г. Собираю необходимые справки и документы и иду в налоговую писать заявление. Жду, получаю деньги.
Вопрос: Т.е. мне должны вернуть налог уплаченный за 2011, одной суммой? А лучше пойти в налоговую в январе 2012?
2. Далее: Если я хочу что бы из з/п не выщитывали подоходный В 2012 ГОДУ, иду в свою бухгалтерию, пишу заявление.
3. ИЛИ: Если я не хочу что б каждый месяц налог возвращали, т.е. не выщитывали, а хочу одной суммой за целый год. Жду января 2013 года, опять собираю справки и иду в налоговую. Жду, получаю деньги.

Правильно???

В ответ на: 1. Купила квартиру в декабре 2011 г. Собираю необходимые справки и документы и иду в налоговую писать заявление. Жду, получаю деньги.
Вопрос: Т.е. мне должны вернуть налог уплаченный за 2011, одной суммой? А лучше пойти в налоговую в январе 2012?

Сейчас идти практически бесполезно, ибо срок проверки и выдачи уведомлений для работодателя - 1 месяц. Да и то получить можно будет только начиная с месяца, когда подали уведомление в свою бухгалтерию. Так что лучше НДФЛ, уплаченный за 2011г., получить подачей декларации в январе 2012г. - там 3 месяца проверки, и в апреле-мае - деньги на Вашем счету, за весь 2011г.

В ответ на: 2. Далее: Если я хочу что бы из з/п не выщитывали подоходный В 2012 ГОДУ, иду в свою бухгалтерию, пишу заявление.

Нет, Вы сначала идете в ИФНС, подаете документы на неудержание подоходного у работодателя, а после - предъявляете полученное уведомление работодателю. Работодатель начианет неудерживать НДФЛ с месяца подачи, но т.к. есть НГ-праздники, а также месяц на работу ИФНС, то раньше февраля Вы уведомление не увидите. Т.е. получать начнете с февральской зарплаты неудержанный налог. Январский же можно будет вернуть, подав декларацию в 2013г.

В ответ на: 3. ИЛИ: Если я не хочу что б каждый месяц налог возвращали, т.е. не выщитывали, а хочу одной суммой за целый год. Жду января 2013 года, опять собираю справки и иду в налоговую. Жду, получаю деньги.

Да, именно так!

Спасибо большое

Возникла след. ситуация.
Муж уже воспользовался вычетом еще до женитьбы.
Сейчас ипотечная квартира получается в совместной собственности.
Хочу получить вычет с полной стоимости квартиры, возможно такое?

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, ДДУ в декабре 2011, могу ли я в начале 2012 уже подать док-ты на возврат налога, уплаченного в 2011?
Сдача дома в 2012.
Или можно начинать возвращать только с того года, в котором была сдача? Т.е. в начале 2013 подавать док-ты за 2012?

Обращаться за вычетом можно только, когда на руках есть акт приемки или св-во регистрации права, то есть после сдачи.
За 2012 год вернуть уплаченный налог вы можете в 2013, подав декларацию.
В 2012, получив акт, вы можете также подать уведомление (обращаетесь за ним в налоговую) работодателю, чтобы с вас не удерживали НДФЛ.

Закон разрешает возвращать налог за 3 года предшествующих возникновению права собственности, но есть некая рекомендация минфина, по которой налоговые отказывают. Говорят, с отказом можно обратиться в суд и выиграть. Почитайте эту тему, вроде были такие случаи.

Вообще, статья 220 налогового кодекса - изложено доступно.

В ответ на: Сейчас ипотечная квартира получается в совместной собственности.
Хочу получить вычет с полной стоимости квартиры, возможно такое?

Заявляйте на себя на полную стоимость. Если ИФНС понадобится заявление о распределении вычета - ну напишите 100% к 0% на мужа...

В ответ на: Заявляйте на себя на полную стоимость...

это в налоговой надо заявлять или в юстиции при оформлении?

В ответ на: это в налоговой надо заявлять или в юстиции при оформлении?

Разумеется, в ИФНС - ведь раз Вы сказали, что собственность у Вас совместная, то и в свидетельстве о праве собственности Вы будете оба записаны, без выделения долей. А на основании этого Вы вправе и при получении вычета варьировать, кто будет сколько получать...